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原标题:嘉实稳盛债 : 嘉实稳盛债券型证券投资基金2024年中期报告 嘉实稳盛债券型证券投资基金 2024年中期报告 2024年6月30日 基金管理人：嘉实基金管理有限公司 基金托管人：平安银行股份有限公司 送出日期：2024年8月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经由全部独立董事签字同意，并由代董事长签发。 基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年08月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2024年01月01日起至2024年06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 6 3.3 其他指标 .................................................................... 7 §4 管理人报告 ...................................................................7 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 12 §5 托管人报告 .................................................................. 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 12 §6 半年度财务会计报告（未经审计） .............................................. 12 6.1 资产负债表 ................................................................. 12 6.2 利润表 ..................................................................... 14 6.3 净资产变动表 ............................................................... 15 6.4 报表附注 ................................................................... 17 §7 投资组合报告 ................................................................ 35 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 35 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 36 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 36 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 36 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 37 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 38 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 38 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 38 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 38 7.11 投资组合报告附注 .......................................................... 38 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 39 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 39 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 39 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 39 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 39 §10 重大事件揭示 ............................................................... 39 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 39 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 40 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 40 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 40 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 40 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 40 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 40 10.8 其他重大事件 .............................................................. 41 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 41 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 41 §12 备查文件目录 ............................................................... 42 12.1 备查文件目录 .............................................................. 42 12.2 存放地点 .................................................................. 42 12.3 查阅方式 .................................................................. 42 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 嘉实稳盛债券型证券投资基金 基金简称 嘉实稳盛债券 基金主代码 002749 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年6月3日 基金管理人 嘉实基金管理有限公司 基金托管人 平安银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 11,138,189.12份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制风险的前提下，通过积极主动的投资管理，力争 实现基金资产的长期稳健增值。 投资策略 本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%。本基金将密 切关注股票、债券市场的运行状况与风险收益特征，通过自上而下 的定性分析和定量分析，综合分析宏观经济形势、国家政策、市场 流动性和估值水平等因素，判断金融市场运行趋势和不同资产类别 在经济周期的不同阶段的相对投资价值，对各大类资产的风险收益 特征进行评估，从而确定固定收益类资产和权益类资产的配置比例， 并依据各因素的动态变化进行及时调整。 具体投资策略包括：大类资产配置策略、债券投资策略（利率 策略、信用债券投资策略、期限结构配置策略、骑乘策略、息差策 略、中小企业私募债券投资策略）、股票投资策略、国债期货投资策 略、资产支持证券投资策略、权证投资策略。 业绩比较基准 中债总全价指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型证券投资基金，风险与收益高于货币市场基金，低 于股票型基金、混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 嘉实基金管理有限公司 平安银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 胡勇钦 潘琦 联系电话 (010)65215588 0755-22168257 电子邮箱 service@jsfund.cn PANQI003@pingan.com.cn 客户服务电话 400-600-8800 95511-3 传真 (010)65215588 0755-82080387 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区陆 家嘴环路1318号1806A单元 广东省深圳市罗湖区深南东路 5047 号 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街21号 北京国际俱乐部C座写字楼12A 层 广东省深圳市福田区益田路 5023 号平安金融中心B座 邮政编码 100020 518001 法定代表人 经雷 谢永林 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 基金中期报告备置地点 北京市朝阳区建国门外大街21号北京国际俱乐部C 座写字楼12A层嘉实基金管理有限公司 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 嘉实基金管理有限公司 北京市朝阳区建国门外大街21 号北京国际俱乐部C座写字楼 12A层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2024年1月1日-2024年6月30日) 本期已实现收益 -11,160,776.13 本期利润 -3,728,226.11 加权平均基金份额本期利润 -0.0316 本期加权平均净值利润率 -3.04% 本期基金份额净值增长率 0.66% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2024年6月30日) 期末可供分配利润 787,737.07 期末可供分配基金份额利润 0.0707 期末基金资产净值 11,925,926.19 期末基金份额净值 1.071 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2024年6月30日) 基金份额累计净值增长率 12.35% 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （2）上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 （3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 份额净值 增长率标 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② ④ 过去一个月 0.19% 0.03% 0.72% 0.04% -0.53% -0.01% 过去三个月 1.90% 0.23% 0.98% 0.09% 0.92% 0.14% 过去六个月 0.66% 0.51% 2.24% 0.09% -1.58% 0.42% 过去一年 -1.20% 0.45% 3.05% 0.08% -4.25% 0.37% 过去三年 -4.12% 0.44% 6.26% 0.08% -10.38 % 0.36% 自基金合同生效起 至今 12.35% 0.32% 8.30% 0.10% 4.05% 0.22% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起6个月为建仓期，建仓期结束时本基金的各项资产配置比例符合基金合同约定。 3.3 其他指标 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 嘉实基金管理有限公司经中国证监会证监基字[1999]5号文批准，于1999年3月25日成立，是中国第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地上海，总部设在北京并全国社保基金、企业年金投资管理人、QDII和特定资产管理业务等资格。 截止2024年6月30日，基金管理人共管理351只公募基金，覆盖主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、资产配置、海外投资、FOF、基础设施基金等不同类别。同时，还管理多个全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和单一/集合资产管理计划。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 王立 芹 本基金、 嘉实信用 债券、嘉 实稳瑞纯 债债券、 嘉实致兴 定期纯债 债券、嘉 实致盈债 券、嘉实 中债 1-3 政金债指 数、嘉实 致元42个 月定期债 券、嘉实 汇鑫中短 债债券、 嘉实致华 纯 债 债 券、嘉实 商业银行 精 选 债 券、嘉实 致益纯债 债券、嘉 实致业一 年定期纯 债债券、 嘉实安泽 一年定期 纯 债 债 券、嘉实 彭博国开 2020年 11月3日 - 16年 曾任中诚信国际信用评级有限公司公司评 级一部总经理、民生加银基金管理有限公 司信用研究总监、中欧基金管理有限公司 债券投资经理。2020年8月加入嘉实基金 管理有限公司，现任职于固收投研体系。 硕士研究生，具有基金从业资格。中国国 籍。 债 1-5 年 指数、嘉 实致泓一 年定期纯 债债券基 金经理 李涛 本基金、 嘉实北交 所精选两 年定期混 合、嘉实 清洁能源 股票发起 式、嘉实 积极配置 一年持有 期混合、 嘉实信息 产业股票 发起式基 金经理 2020年 11月3日 - 15年 曾任广发基金管理有限公司行业研究员、 建信基金管理有限公司行业研究员。2012 年1月加入嘉实基金管理有限公司，历任 行业研究员、投资经理。博士研究生，具 有基金从业资格。中国国籍。 马丁 本基金基 金经理 2022年7 月12日 - 6年 曾任国网能源研究院供需所研究员，安信 证券研究中心行业分析师。2020年9月加 入嘉实基金管理有限公司，历任固定收益 研究部研究员、固收与配置组债券投资经 理助理。博士研究生，具有基金从业资格。 中国国籍。 注：（1）首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，此后的非首任基金经理的“任职日期”指根据公司决定确定的聘任日期；“离任日期”指根据公司决定确定的解聘日期。 （2）证券从业的含义遵从行业协会相关规定。 （3）2024年7月5日，本基金管理人发布《关于嘉实稳盛债券基金经理变更的公告》，李涛先生、王立芹女士与马丁先生不再担任本基金基金经理，增聘李曈先生和李欣先生担任本基金基金经理，本基金由李曈先生与李欣先生共同管理。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 截至报告期末，李涛没有管理私募资产管理计划。报告期内，李涛管理的1个私募资产管理计划已于2024年2月20日终止。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；通过IT系统和人工监控等方式进行日常监控，公平对待旗下管理的所有投资组合。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的，合计9次，均为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，未发现不公平交易和利益输送行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 今年一季度经济基本面呈现弱修复特征，经济结构冷热不均。外需修复带动出口表现亮眼，设备更新等拉动制造业投资继续反弹；消费增长相对缓慢，居民消费信心与能力仍未得到明显改善；相对较弱的主要是地产板块，新开工面积与销售面积同比降幅扩大。二季度经济弱修复态势延续，通胀同比温和回升，结构上依旧体现出外需偏强，内需偏弱的特征。政策面更多聚焦“稳经济，化风险”，出台设备更新和消费升级政策拉动总需求，同时通过财政手段如发行超长期特别国债和房地产政策来稳定房地产市场。上半年受益于货币政策宽松，债券收益率整体呈陡峭下行。 2024年上半年市场下跌反弹后趋于震荡，上证指数下跌0.25%，沪深300指数上涨0.89%，创业板指下跌10.99%，北证50下跌34.52%。开年至2月初市场出现单边下跌，流动性负反馈效应之下，市场资金出现结构性失衡。随后政策层面释放多重积极信号，包括货币政策降准降息、IPO节奏放缓、交易层面监管趋严和维稳等措施，市场迎来超预期反弹。5月下旬以来，基于前期反弹后市场整体估值已基本回到历史中枢水平，而经济的复苏并非一蹴而就，目前来看基本面数据的明显改善可能仍需等待，因此市场在估值修复之后再度有所回落。转债方面，权益市场风格较为极致，转债资产在纯债偏强运行和流动性宽松环境下，主要跟随权益市场波动。由于转债资产以中小盘标的为主，在大盘风格占优的背景下，转债债底保护作用有限，部分时段微盘转债调 报告期内，组合有较大规模赎回，组合积极应对赎回，并积极参与利率债交易，杠杆偏低，久期灵活调整。权益部分，组合在一季度权益部分保持较高仓位以应对市场的结构性机会。进入二季度后，考虑到基金整体规模波动变化较大，我们主动收缩了权益部分仓位，以保证基金稳健运行。组合的转债主要采用哑铃型的机构，重点配置平衡型转债。具体配置思路方面：1）在国内维持弱预期弱现实且流动性宽松的背景下，我们积极参与成长类转债的投资与交易，优选赎回风险可控的平衡型转债和偏股类转债，具体行业包括电子、计算机、汽车等；2）国内基本面持续修复，稳增长板块期待政策和宏观数据的进一步证实，顺周期板块普遍估值较低，我们对高评级高股息的银行和顺周期的化工和建材板块亦有参与。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.071 元；本报告期基金份额净值增长率为 0.66%，业绩比较基准收益率为2.24%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望后市，经济内生动能偏弱、有效需求不足的现状短期内没有改变，央行货币政策“支持性”定位暂难以改变，同时央行也在积极调整货币政策框架，包括将在二级市场买卖国债操作纳入货币政策工具箱。下半年美国大选临近，外部不确定性增加，二十届三中全会提出“坚定不移实现全年经济社会发展目标”，料后续稳增长政策将持续发力。美国经济近期出现放缓迹象，9月降息概率提升，汇率压力如有阶段性缓解，国内货币政策或将有较大操作空间。权益部分，三中会议以来政策端暖风频吹，托底市场意味明显。6月以来中长线资金不断入场维稳，此外7月10日证监会分别暂停转融券、提高融券保证金率以及定调高频量化监管，旨在提升市场公平性。因此，市场相对底部区间不必过于悲观。我们将继续不断优化持仓组合，不断挖掘市场中的超额收益，提高组合的长期回报水平。转债方面，考虑到转债估值处于近三年偏低水平，转债负债端边际改善，预计转债后期走势主要跟随权益，但下行风险小于股票，存在一定的期权价值。考虑到偏大盘价值的风格和缩量的转债市场，小票型转债配置中性偏空，若后期进一步回调，组合再择机配置平衡型转债，结构均衡。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照《企业会计准则》及中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于基金资产估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求，履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，理、基金估值运作、法律合规等方面的专业胜任能力。 本基金管理人使用可靠的估值业务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制，与估值相关的机构包括基金投资市场的证券交易场所以及境内相关机构等。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期，本基金未实施利润分配，符合法律法规和基金合同的相关约定。具体参见本报告“6.4.11 利润分配情况”。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金存在连续20个工作日基金资产净值低于五千万元的情形，时间范围为2024年4月19日至2024年6月30日；未出现连续20个工作日基金份额持有人数量不满两百人的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期，本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：嘉实稳盛债券型证券投资基金 报告截止日：2024年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2024年6月30日 上年度末 2023年12月31日 资 产： 货币资金 6.4.7.1 3,721,100.82 14,217,078.27 结算备付金 8,161.58 5,958,370.52 存出保证金 53,179.42 36,249.83 交易性金融资产 6.4.7.2 16,043,002.74 244,996,361.58 其中：股票投资 - 39,616,670.81 基金投资 - - 债券投资 16,043,002.74 205,379,690.77 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 债权投资 6.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 6.4.7.6 - - 其他权益工具投资 6.4.7.7 - - 应收清算款 708,024.30 370,440.59 应收股利 - - 应收申购款 1,389,959.27 - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.8 - - 资产总计 21,923,428.13 265,578,500.79 负债和净资产 附注号 本期末 2024年6月30日 上年度末 2023年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - 57,079,816.94 应付清算款 - 7,814,114.90 应付赎回款 9,906,696.62 - 应付管理人报酬 6,319.20 101,578.66 应付托管费 1,053.18 16,929.78 应付销售服务费 - - 应付投资顾问费 - - 应交税费 - 2,512.57 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.9 83,432.94 191,329.00 负债合计 9,997,501.94 65,206,281.85 净资产： 实收基金 6.4.7.10 11,138,189.12 188,317,481.33 未分配利润 6.4.7.12 787,737.07 12,054,737.61 净资产合计 11,925,926.19 200,372,218.94 负债和净资产总计 21,923,428.13 265,578,500.79 注： 报告截止日2024年06月30日，基金份额净值1.071元，基金份额总额11,138,189.12份。 6.2 利润表 会计主体：嘉实稳盛债券型证券投资基金 本报告期：2024年1月1日至2024年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2024年1月1日至2024 年6月30日 上年度可比期间 2023年1月1日至2023 年6月30日 一、营业总收入 -2,849,525.21 8,625,155.12 1.利息收入 45,823.97 62,499.68 其中：存款利息收入 6.4.7.13 45,823.97 62,499.68 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 填列） -10,327,949.93 2,445,751.42 其中：股票投资收益 6.4.7.14 -10,241,505.68 -866,955.61 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.15 -82,260.87 3,171,555.50 资产支持证券投资 收益 6.4.7.16 - - 贵金属投资收益 6.4.7.17 - - 衍生工具收益 6.4.7.18 - - 股利收益 6.4.7.19 -4,183.38 141,151.53 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 6.4.7.20 7,432,550.02 6,116,872.32 4.汇兑收益（损失以“-” 号填列） - - 5.其他收入（损失以“-” 号填列） 6.4.7.21 50.73 31.70 减：二、营业总支出 878,700.90 1,258,154.50 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 365,344.40 585,970.27 其中：暂估管理人报酬 - - 2．托管费 6.4.10.2.2 60,890.69 97,661.70 3．销售服务费 - - 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 378,204.83 465,354.18 其中：卖出回购金融资产 支出 378,204.83 465,354.18 6．信用减值损失 6.4.7.22 - - 7．税金及附加 1,939.65 3,787.90 8．其他费用 6.4.7.23 72,321.33 105,380.45 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） -3,728,226.11 7,367,000.62 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） -3,728,226.11 7,367,000.62 五、其他综合收益的税后 净额 - - 六、综合收益总额 -3,728,226.11 7,367,000.62 6.3 净资产变动表 会计主体：嘉实稳盛债券型证券投资基金 本报告期：2024年1月1日至2024年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 资产 188,317,481.33 - 12,054,737.61 200,372,218.94 二、本期期初净 资产 188,317,481.33 - 12,054,737.61 200,372,218.94 三、本期增减变 动额（减少以“-” 号填列） -177,179,292.2 1 - -11,267,000.54 -188,446,292.75 （一）、综合收益 总额 - - -3,728,226.11 -3,728,226.11 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 （净资产减少以 “-”号填列） -177,179,292.2 1 - -7,538,774.43 -184,718,066.64 其中：1.基金申 购款 11,123,743.92 - 767,120.96 11,890,864.88 2.基金赎 回款 -188,303,036.1 3 - -8,305,895.39 -196,608,931.52 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） - - - - 四、本期期末净 资产 11,138,189.12 - 787,737.07 11,925,926.19 项目 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 资产 175,754,363.92 - 7,363,431.04 183,117,794.96 二、本期期初净 资产 175,754,363.92 - 7,363,431.04 183,117,794.96 三、本期增减变 动额（减少以“-” 号填列） 24,896,834.44 - 9,508,240.39 34,405,074.83 （一）、综合收益 总额 - - 7,367,000.62 7,367,000.62 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 （净资产减少以 “-”号填列） 24,896,834.44 - 2,141,239.77 27,038,074.21 其中：1.基金申 购款 24,980,091.99 - 2,147,764.05 27,127,856.04 2.基金赎 回款 -83,257.55 - -6,524.28 -89,781.83 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） - - - - 四、本期期末净 资产 200,651,198.36 - 16,871,671.43 217,522,869.79 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 嘉实稳盛债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]865号《关于准予嘉实稳盛债券型证券投资基金注册的批复》注册，由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实稳盛债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定。经向中国证监会备案，《嘉实稳盛债券型证券投资基金基金合同》于2016年6月3日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为500,030,200.00份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为平安银行股份有限公司。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《嘉实稳盛债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024年6月30日 活期存款 3,721,100.82 等于：本金 3,720,899.71 加：应计利息 201.11 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 3,721,100.82 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2024年6月30日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - - 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 15,969,640.00 49,402.74 16,043,002.74 23,960.00 合计 15,969,640.00 49,402.74 16,043,002.74 23,960.00 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 15,969,640.00 49,402.74 16,043,002.74 23,960.00 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 无。 6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 无。 6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 无。6.4.7.5 债权投资 6.4.7.5.1 债权投资情况 无。 6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 无。 6.4.7.6 其他债权投资 6.4.7.6.1 其他债权投资情况 无。 6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 无。 6.4.7.7 其他权益工具投资 6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 无。 6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 无。 6.4.7.8 其他资产 无。 6.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 29,711.61 其中：交易所市场 24,364.04 银行间市场 5,347.57 应付利息 - 预提费用 53,721.33 合计 83,432.94 6.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 188,317,481.33 188,317,481.33 本期申购 11,123,743.92 11,123,743.92 本期赎回（以“-”号填列） -188,303,036.13 -188,303,036.13 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 11,138,189.12 11,138,189.12 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.11 其他综合收益 无。 6.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 （未完） |